《增值税纳税申报表附列资料(二)》中主要由辅导期纳税人填写的有()。
A: 期初已认证相符但未申报抵扣
B: 本期认证相符且本期未申报抵扣
C: 期末已认证相符但未申报抵扣
D: 海关进口增值税专用缴款书
A: 期初已认证相符但未申报抵扣
B: 本期认证相符且本期未申报抵扣
C: 期末已认证相符但未申报抵扣
D: 海关进口增值税专用缴款书
举一反三
- 某企业为非辅导期增值税一般纳税人，取得上月开具的“货物运输业增值税专用发票”，当期认证相符，应填在增值税纳税申报表附列资料（二）（）。[2014年真题] A: 第2栏“认证相符的税控增值税专用发票——本期认证相符且本期申报抵扣” B: 第3栏“认证相符的税控增值税专用发票——前期认证相符且本期申报抵扣” C: 第8栏“其他扣税凭证——运输费用结算单据” D: 第33栏“待抵扣进项税额——其他扣税凭证——运输费用结算单据”
- 增值税一般纳税人申报抵扣的通行费电子发票进项税额，在纳税申报时应当填写在《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）中“认证相符的增值税专用发票”相关栏次中。
- 增值税一般纳税人申报抵扣的通行费电子发票进项税额，在纳税申报时应当填写在《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）中“认证相符的增值税专用发票”相关栏次中。 A: 正确 B: 错误
- 下列选项中，《增值税纳税申报表附列资料(二)(本期进项税额明细)》表中不应再填写的是()。 A: “前期认证相符且本期申报抵扣” B: “农产品收购发票或者销售发票” C: “非正常损失” D: “6%征收率”
- 《增值税纳税申报表附列资料（二）》第一栏“认证相符的税控增值税专用发票”包括（）。 A: 小规模纳税人请税务代开的增值税专用发票 B: 海关进口增值税专用缴款书 C: 货物运输业增值税专用发票 D: 税控机动车销售统一发票