某中国公司预计11月20日将有一笔1000万美元的收入。为防止美元汇率下跌而蒙受损失,8月该公司买入1份11月20日到期、合约金额为1000万美元的美元看跌期权(欧式期权),协定汇率为1美元=6.4元人民币,期权费为3万元人民币。若该期权合约到期日美元的即期汇率为l美元=6.35元人民币,那么,该公司是否会执行期权合约?并请计算此种情况下该公司的人民币收入。
举一反三
- 甲公司采用人民币为记账本位币,对外币业务采用交易发生日的即期汇率折算,按月结算汇兑损益。2014 年3 月20 日,该公司自银行购入240 万美元,银行当日的美元买入价为1 美元= 6.9 元人民币,银行当日的美元卖出价为1 美元= 7.00 元人民市,当日市场汇率为1 美元= 6.95 元人民币。则上述外币兑换业务对甲公司3 月份收益的影响金额为( )万元人民币。
- 某公司将于1个月后支付1000 万美元,美元兑人民币的即期汇率为6.9500。由于担心人民币贬值,因此公司决定通过交易合约面值为100 万元人民币的货币期权来进行保值。若期权费为每份合约1300元人民币,执行价格为0.1418(1人民币兑美元),则此时 A: 公司应在市场上买入人民币看跌期权70手 B: 公司应在市场上买入人民币看跌期权10手 C: 公司应在市场上买入人民币看涨期权70手 D: 公司应在市场上买入人民币看涨期权10手
- 甲公司的记账本位币为人民币,其接受外商投资2000万美元,投资合同约定的汇率为1美元=6.94人民币元。2018年8月1日,甲公司收到第一笔投资1000美元,当日即期汇率为1美元=6.93人民币元。2018年12月1日,甲公司收到第二笔投资1000美元,当日即期汇率为1美元=6.96人民币元。2018年12月31日的即期汇率为1美元=6.95人民币元。2018年12月31日,甲公司因该投资计入所有者权益的金额为()万人民币元。 A: 13920 B: 13880 C: 13890 D: 13900
- 甲公司对外币交易采用交易发生时的即期汇率折算,按季计算汇兑损益。 2014 年4 月12 日,甲公司收到一张期限为2 个月的不带息外币应收票据,票面金额为100 万美元,当日即期汇率为1 美元=6.8 元人民币。2014 年6 月12 日,该公司收到票据款100 万美元,当日即期汇率为1 美元=6.68 元人民币。 2014 年6 月30 日,即期汇率为l 美元=6.75 元人民币。甲公司因该外币应收票据在2014 年第二季度产生的汇兑收益为( )万元人民币。
- 某公司将于1个月后支付1000万美元,美元兑人民币的即期汇率为6.15。公司由于担心人民币贬值,因此决定买入面值为100万人民币的看跌期权,期权权利金为1300元人民币,执行价格为0.1628(人民币兑美元)。1个月后的美元兑人民币汇率为6.1,则此时()。 A: A公司应在市场上买入看跌期权62手,最终期权市场损益75640元人民币 B: B公司应在市场上买入看跌期权16手,最终期权市场损益-75640元人民币 C: C公司应在市场上买入看跌期权62手,最终期权市场损益-80600元人民币 D: D公司应在市场上买入看跌期权16手,最终期权市场损益80600元人民币