答:货币的形态是随着商晶交换和商品经济的发展而不断变化和发展的，人们通常根据币材的变化来划分货币形态。大致而论，货币材料的演变是从实物货币开始的，发展到金属货币，再发展到货币商晶的代表一纸币和信用货币形式。货币材料的演变过程，反映出商品生产、商品交换的发展对货币材料的要求。(1)实物货币实物货币是指以自然界存在的某种物品或人们生产的某种物品来充当货币。贝币是中国最早的货币之一。然而以实物形态存在的货币，并不能很好地满足交换对货币的要求。因为许多实物货币都形体不一，不易分割、保存，不便携带，而且价值不稳定，所以不是理想的交易媒介。(2)金属货币以金属如铜、银、金等作为材料的货币称为金属货币。与实物货币相比，金属货币具有价值稳定、易于分割、易于贮藏等优势，更适宜于充当货币。从殷商时代开始，金属货币就成为中国货币的主要形式。就金属货币本身发展而言，以贵金属黄金作为货币材料是金属货币发展史上的鼎盛时期.，历史上最早实行金本位制的国家是英国，开始于1816年。金属充当货币材料采用过两种形式: 一是称量货币(currency),二是铸币(coinedmoney)。(3)纸币纸币是国家强制发行流通的货币符号。中国是世界上使用纸币最早的国家，北宋就开始使用纸币一交子。中国历史上流通过的纸币往往是和金属铸币一起流通，虽然有些纸币发行初期禁止铸币流通，但由于纸币发行过多，贬值速度快，最终还是恢复铸币的流通。(4)信用货币信用货币是以信用活动为基础产生的、能够发挥货币作用的信用工具.信用货币的形式主要有银行券、存款货币、商业票据等。这里着重对银行券和存款货币作说明，关于商业票据的内容将在以后的有关章节中论述。银行券在流通的初期是可以兑换金属货币的，后来由于小银行信誉不佳，不能保证兑现，他们发行的银行券也就渐渐地被一些资金雄厚的大银行发行的银行券所取代。信用货币还包括另外一种形式，即存款货币。存款货币就是指能够发挥货币作用的银行存款，主要是指能够通过签发支票办理转账结算的活期存款。(5)电子货币电子货币是在当代高科技迅猛发展过程中出现的电子化、信息化的支付工具。由于它正处于不断完善的过程中，在全社会范围内还不存在像纸币那样的统一规范的具体形式，这方面的立法也还处于初始阶段,给电子货币下一个精确的定义还很困难。电子货币形式主要有两种，一种是以各种卡片如:普通信用卡、芯片卡或IC 卡等形式存在的卡式电子货币:另一种是以计算机软件形式存在的，在网络电子支付系统中用于清算的数字化货币，电子货币的具体形式虽然有些差异，但是已经反映出这种货币形态法的一个总特征，即货币载体已经由纸质转变为电子质，由实体转变为虚拟。