• 2022-06-19
    商业银行内部控制要求商业银行应当,持续开展内部控制评价和监督()
    A: 建立健全内部控制体系
    B: 明确内部控制职责
    C: 完善内部控制措施
    D: 强化内部控制保障
  • A,B,C,D
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    举一反三

    内容

    • 0

      商业银行内部控制评价实施包括了解内部控制体系与实施测试和分析。其中了解内部控制体系是指应了解(),确认评价范围,确定被评价机构的内部控制体系的健全程度,然后决定实施测试所采取的方法。 A: 被评价机构内部控制体系的主要控制点 B: 被评价机构内部控制体系的健全情况 C: 被评价机构内部控制体系的基本情况 D: 被评价机构内部控制体系的运行情况

    • 1

      根据《商业银行内部控制指引》,下列属于上级管理层应当负责的内部控制职责的有()。 A: 负责建立和完善内部组织机构,保证内部控制的各项职责得到有效履行 B: 负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系,保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营 C: 负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估 D: 负责根据董事会确定的可接受的风险水平,制定系统化的制度、流程和方法,采取相应的风险控制措施 E: 负责内部控制体系的组织落实和检查评估

    • 2

      “内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的,通过制定和实施系统化的制度、流程和方法,实现控制目标的动态过程和机制。”的定义取自()。 A: 《内部控制——整合框架》 B: 《商业银行内部控制指引》 C: 《商业银行内部控制评价试行办法》 D: 《银行内部控制系统的框架》

    • 3

      下列关于内部控制的职责分工中,董事会的职责不包括()。 A: 负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系 B: 负责保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营 C: 负责建立和完善内部组织结构,保证内部控制的各项职责得到有效履行 D: 负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

    • 4

      内部控制通常包括五个要素,即内部控制环境、()、内部控制措施、()、监督评价与纠正。