5、中兴工厂20××年10月31日银行存款日记账的记录与开户银行送来的对账单核对时,双方本月下旬的有关数字记录如下(每旬核对一次): 其中:中兴工厂银行存款日记账账面记录: (1)21日开出转账支票#1246,支付购料款37 670元; (2)23日开出转账支票#621,提取现金300元; (3)25日开出转账支票#1247,支付光明工厂账款22 786元; (4)26日收到天宇工厂货款24 600元; (5)29日收到转账支票#74677,存入货款10 800元; (6)30日开出转账支票#1248,支付材料运费845元; (7)31日结存余额117 830元。 银行对账单记录: (1)22日代收天宇工厂货款24 600元; (2)23日付现金支票#621,计300元; (3)23日付转账支票#1246,购料款37 670元; (4)25日代交自来水公司水费2 085元; (5)28日代收浙江东湖工厂货款33 600元; (6)30日付转账支票#1247,购料款22 786元; (7)31日结存余额139 390元。 [要求] 将企业账面记录与银行对账单逐笔核对,查明未达账项,编制银行存款余额调节表

5、中兴工厂20××年10月31日银行存款日记账的记录与开户银行送来的对账单核对时,双方本月下旬的有关数字记录如下(每旬核对一次): 其中:中兴工厂银行存款日记账账面记录: (1)21日开出转账支票#1246,支付购料款37 670元; (2)23日开出转账支票#621,提取现金300元; (3)25日开出转账支票#1247,支付光明工厂账款22 786元; (4)26日收到天宇工厂货款24 600元; (5)29日收到转账支票#74677,存入货款10 800元; (6)30日开出转账支票#1248,支付材料运费845元; (7)31日结存余额117 830元。 银行对账单记录: (1)22日代收天宇工厂货款24 600元; (2)23日付现金支票#621,计300元; (3)23日付转账支票#1246,购料款37 670元; (4)25日代交自来水公司水费2 085元; (5)28日代收浙江东湖工厂货款33 600元; (6)30日付转账支票#1247,购料款22 786元; (7)31日结存余额139 390元。 [要求] 将企业账面记录与银行对账单逐笔核对,查明未达账项,编制银行存款余额调节表。