证券公司内部控制应渗透到()等各个环节,确保不存在内部控制的空门或漏洞.
A: 决策
B: 执行
C: 监督
D: 反馈
A: 决策
B: 执行
C: 监督
D: 反馈
举一反三
- 完善内部控制机制的健全性原则是指()。 A: 内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一;覆盖证券公司的所有业务、部门和人员,渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节,确保不存在内部控制的空白或漏洞 B: 内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定,与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应,以合理的成本实现内部控制目标 C: 证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制,前台业务运作与后台管理支持适当分离 D: 承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门
- 证券公司的内部控制制度应符合健全性的要求,这主要体现在()等方面。 A: 事前、事中、事后控制相统一 B: 渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节 C: 证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制 D: 覆盖证券公司的所有业务、部门和人员
- 根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》,下列关于证券公司投资银行类业务内部控制原则的说法,错误的是()。 A: 证券公司应当保证各内部控制部门之间相互制约、相互监督 B: 履行内部控制职能的部门、机构或团队应当与前台业务运作相分离 C: 投资银行业务应当制定并执行统一的执业、内部控制标准和流程 D: 投资银行业务内部控制应当以合理成本实现内部控制目标 E: 投资银行类业务内部控制应当确保不存在内部控制空白或漏洞
- 智慧职教: 重要性原则是指内部控制应当贯穿决策、执行和监督的全过程,覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项,实现全过程、全员性控制,不存在内部控制空白点。( )
- 内部控制与内部审计相辅相成,互相渗透,内部审计在内部控制中的作用不包括()。 A: 审计监督 B: 评价鉴证 C: 咨询服务 D: 决策控制