完善内部控制机制的健全性原则是指（）。
A: 内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞
B: 内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标
C: 证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离
D: 承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门
A: 内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞
B: 内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标
C: 证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离
D: 承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门
举一反三
- 证券公司的内部控制制度应符合健全性的要求，这主要体现在（）等方面。 A: 事前、事中、事后控制相统一 B: 渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节 C: 证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制 D: 覆盖证券公司的所有业务、部门和人员
- 根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，下列关于证券公司投资银行类业务内部控制原则的说法，错误的是（）。 A: 证券公司应当保证各内部控制部门之间相互制约、相互监督 B: 履行内部控制职能的部门、机构或团队应当与前台业务运作相分离 C: 投资银行业务应当制定并执行统一的执业、内部控制标准和流程 D: 投资银行业务内部控制应当以合理成本实现内部控制目标 E: 投资银行类业务内部控制应当确保不存在内部控制空白或漏洞
- 证券公司各类业务内部控制的主要内容包括()。 ①经纪业务内部控制 ②融资融券业务内部控制 ③投资银行类业务内部控制 ④受托投资管理业务内部控制 ⑤证券承销与保荐业务内部控制 ⑥证券投资顾问业务内部控制
- 证券公司应当建立合理的内部控制监督、检查与评价机制,确保内部控的有效性。证券公司应当设立监督检查部门或岗位,监督检查部门应加强对内部控制执行情况的现场检查、非现场检查和常规稽核、非常规稽核,并将检查结果报()
- 按照《证券公司监督管理条例》的要求,证券公司要建立完备的内部控制体系。证券公司以保护投资者利益和防范证券公司风险为出发点,重点规定了( )主要业务的规则和风险控制措施。①证券经纪业务 ②证券自营业务 ③证券资产管理业务 ④证券公司内部审计业务 ⑤融资融券业务