完善内部控制机制的健全性原则是指（）。
A: 内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞
B: 内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标
C: 证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离
D: 承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门
A: 内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞
B: 内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标
C: 证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离
D: 承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门
A
举一反三
- 证券公司的内部控制制度应符合健全性的要求，这主要体现在（）等方面。 A: 事前、事中、事后控制相统一 B: 渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节 C: 证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制 D: 覆盖证券公司的所有业务、部门和人员
- 根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，下列关于证券公司投资银行类业务内部控制原则的说法，错误的是（）。 A: 证券公司应当保证各内部控制部门之间相互制约、相互监督 B: 履行内部控制职能的部门、机构或团队应当与前台业务运作相分离 C: 投资银行业务应当制定并执行统一的执业、内部控制标准和流程 D: 投资银行业务内部控制应当以合理成本实现内部控制目标 E: 投资银行类业务内部控制应当确保不存在内部控制空白或漏洞
- 证券公司各类业务内部控制的主要内容包括()。 ①经纪业务内部控制 ②融资融券业务内部控制 ③投资银行类业务内部控制 ④受托投资管理业务内部控制 ⑤证券承销与保荐业务内部控制 ⑥证券投资顾问业务内部控制
- 证券公司应当建立合理的内部控制监督、检查与评价机制,确保内部控的有效性。证券公司应当设立监督检查部门或岗位,监督检查部门应加强对内部控制执行情况的现场检查、非现场检查和常规稽核、非常规稽核,并将检查结果报()
- 按照《证券公司监督管理条例》的要求,证券公司要建立完备的内部控制体系。证券公司以保护投资者利益和防范证券公司风险为出发点,重点规定了( )主要业务的规则和风险控制措施。①证券经纪业务 ②证券自营业务 ③证券资产管理业务 ④证券公司内部审计业务 ⑤融资融券业务
内容
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证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标,根据经营环境变化,对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。有效的内部控制应当为证券公司实现()目标提供合理保证。 ①保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行 ②防范经营风险和道德风险 ③保障客户及证券公司资金的安全、完整 ④提高证券公司经营效率和效果 ⑤保证证券公司利润最大化 ⑥保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时
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下列关于证券公司分公司的说法，正确的是（） A: 证券公司授权分公司经营证券自营业务或者证券资产管理业务的，公司总部也可再经营或者再授权其他分公司经营该业务 B: 分公司可以直接经营证券营业部的业务 C: 证券公司设立分公司，不必中国证监会批准，但是应当备案 D: 申请设立分公司的证券公司，应当具备健全的公司治理结构、完善的风险管理制度和内部控制机制；最近两年内无重大违法违规行为，不存在因涉嫌违法违规正在受到立案调查的情形等条件
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智慧职教: 证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。有效的内部控制应当为证券公司实现（ ）目标提供合理保证。
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内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一，这属于证券公司内部控制的（）原则。 A: 健全性 B: 合理性 C: 制衡性 D: 独立性
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证券公司应当由专门的部门负责定向资产管理业务，做到与（）业务严格分离、独立决策、独立运作。 A: 证券自营 B: 证券承销与保荐 C: 证券经纪 D: 证券结算